東村鄉人民政府2021年度部門決算

目    錄

第一部分 東村鄉人民政府部門概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  東村鄉人民政府部門概況

一、部門主要職能

（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執行黨中央、上級黨組織的決定，領導本鄉工作，對本鄉重大工作、重點問題進行決策，認真抓好黨的思想、組織和作風建設，支持和保證行政組織、經濟組織、群眾組織充分行使職權，充分發揮基層黨支部戰斗堡壘作用和共產黨的先鋒模范作用。

（二）監督本鄉國家公務員和機關工作人員依法行政，秉公辦事，領導和組織實施本鎮的“兩個文明”建設。

（三）執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定與命令，發布決定。

（四）管理行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、體育事業和財政、民政優撫、社會治安綜合治理、計劃生育、鄉村建設等行政事務工作。

（五）建立健全農業科技體系，為農民和經濟組織服務，調整產業結構，發展特色產業。

（六）加快全鄉公益事業的發展，組織救災搶險重大工作。

（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：東村鄉人民政府。

本部門2021年年末實有人數 57人，其中在職人員 57人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員0人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計2028.09萬元，其中年初結轉和結余 395.03 萬元，較2020年減少161.08 萬元，下降 29%；本年收入合計 1633.06 萬元，較2020年增加753.08 萬元，增長86%，主要原因是：該年度項目的調整。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入 1633.06 萬元，占 100 %；事業收入 0萬元，占0%；經營收入 0萬元，占0%；其他收入 0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計2028.09萬元，其中本年支出合計 2028.09萬元，較2020年增加987.04 萬元，95%，主要原因是：項目和人員經費的增加；年末結轉和結余 0萬元，較2020年減少 395.03萬元，100%，主要原因是：支出安排合理。

本年支出的具體構成為：基本支出 926.68萬元，占46%；項目支出 1101.41萬元，占54 %；經營支出 0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為 2028.09  萬元，決算數為 2028.09 萬元，完成年初預算的 100 %。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為 658.67萬元，決算數為 658.67萬元，完成年初預算的 100%，主要原因是：嚴格按照預算執行。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為 23.25萬元，決算數為 23.25萬元，完成年初預算的 100%，主要原因是：嚴格按照預算執行。

（三）城鄉社區支出年初預算數為 326.08萬元，決算數為 326.08 萬元，完成年初預算的 100%，主要原因是：嚴格按照預算執行。

（四）農林水支出年初預算數為 1015.73萬元，決算數為 1015.73萬元，完成年初預算的 100 %，主要原因是：嚴格按照預算執行。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出 1786.64  萬元，其中：

（一）工資福利支出 467.75萬元，較2020年減少16.9萬元，下降 3.5%，主要原因是：工資福利調標。

（二）商品和服務支出 72.57萬元，較2020年減少 7.18萬元，下降9%，主要原因是：開支減少。

（三）對個人和家庭補助支出 386.36萬元，較2020年增加332.77萬元，增長621%，主要原因是：開支增加。

（四）資本性支出 0萬元，較2020年增加（減少） 0萬元，增長（下降） 0%，主要原因是：無資本性支出。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為 27.66 萬元，決算數為 27.66 萬元，完成預算的 100%，決算數較2020年減少0.95萬元，下降3.3%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為 0 萬元，完成預算的 0%，決算數較2020年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：沒有出國（境）人員。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：沒有出國（境）人員。全年安排因公出國（境）團組:0 個，累計0人次，主要為：無出國（境）人員。

（二）公務接待費支出年初預算數為 19.36萬元，決算數為 19.36萬元，完成預算的100%，決算數較2020年增加0.31萬元，增長1.6%，主要原因是：業務增加，公務接待增多。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：嚴格按照預算執行。全年國內公務接待 101批，累計接待 1273人次，其中外事接待0 批，累計接待 0人次，主要為：國內業務接待，無外事接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出 8.3萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0萬元，決算數為 0萬元，完成預算的 0%，決算數較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：沒有購置車輛，全年購置公務用車:0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：沒有購置車輛；公務用車運行維護費支出年初預算數為8.3萬元，決算數為8.3萬元，完成預算的100%，決算數較2020年減少1.26萬元，下降13%，主要原因是：維護費支出減少，年末公務用車保有:2輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：嚴格按照預算執行。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2021年度機關運行經費支出 72.57萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較年初預算數（或者上年決算數）減少7.18萬元，降低9%，主要原因是：辦公設施設備購置經費減少和資產運行維護支出增加減少。

若本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，則按以下格式公開：“本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出”。 

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額 0萬元，其中：政府采購貨物支出 0萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務支出 0萬元。授予中小企業合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%，其中：授予小微企業合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的 0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的   0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的 0%。（縣級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2021年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是0輛。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出所有二級項目47個全面開展績效自評，共涉及資金859.97萬元，占一般公共預算項目支出總額的78%。    

組織對“澄江村示范點提升項目”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出250萬元，政府性基金預算支出 0萬元。其中，對政府性基金預算等項目沒有委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，項目建設基本達到年初設定績效目標。

組織對“東村鄉人民政府”1個單位開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出1391.61萬元，政府性基金預算支出241.45萬元。對政府性基金預算等項目沒有委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，單位建設基本達到年初設定績效目標。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

我部門今年在部門決算中反映“澄江村示范點提升項目”項目績效自評結果。

項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目整體支出績效自評得分為95分。項目全年預算數為250萬元，執行數為250萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是項目質量目標完成較好；二是群眾滿意度較高。發現的問題及原因：一是績效評價在目標設定上過于簡單；二是績效評價的內容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當性、可操作性。

（三）部門評價項目績效評價情況。

東村鄉人民政府部門整體支出評價報告已向社會公開，報告框架參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》。

東村鄉人民政府2021年度部門整體支出績效自評報告

 一、部門概況

 （一）部門基本情況

1.部門組織機構及人員： 東村鄉人民政府內設2個黨政機構，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、與三定方案相符，無違規濫設機構行為。本單位編制總人數為57人，2021年在崗人員57人，離退休人員0人。

2.部門職能概述：

(1)認真貫徹黨的路線、方針、政策，執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。

(2)執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃、預算，管理本行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、交通、水利、環境保護、招商引資、林業、就業、扶貧、體育事業、財政、民政、安全、司法行政、計劃生育等行政工作。

(3)維護社會秩序，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利。

(4)保護各種經濟組織的合法權益。

(5)指導村委會工作，認真做好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。

(6)承辦縣人民政府交辦的其他事項。

（二）部門內部管理情況

日常管理：根據績效評價的要求，我們成立了績效評價工作領導小組，對照自評方案進行研究和部署，黨政領導及各部門全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內容逐條逐項自評。在自評過程發現問題，查找原因，及時糾正偏差，促進績效管理常態化。

財務管理：嚴格落實《中華人民共和國預算法》及省、市、縣績效管理工作的有關規定，進一步規范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益，促進司法行政工作的發展。

 預決算公開：按照縣財政局的要求，我鄉在興國縣人民政府網站上進行了每年的預決算的公開。

 資產管理：我鄉對本單位的財務情況及固定資產情況等進行了全面清理和核查，并根據資產清查發現和暴露的問題，全面總結經驗，認真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全了資產管理制度。

 檔案管理：根據《中華人民共和國會計法》、《行政事業單位財務管理制度》等有關規定，結合項目建設特點，制定《項目資金使用和管理制度》，加強項目建設管理，完善財務管理體系，保證了會計資料真實、完整。

 風險控制：正確實施財務管理方法，既參閱健全核算體系，做好預算、成本控制、決算工作，又由鄉領導班子成員監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高資金使用效率，更按時編制財務會計報表，增加了會計信息的及時性、準確性和完整性。

二、部門整體支出管理及使用情況

縣財政局年初批復東村鄉人民政府2021年度部門預算2028.09萬元，年中追加（減）預算0萬元，合計2028.09萬元。當年實際完成收入2028.09萬元；完成支出2028.09萬元，其中工資福利支出467.75萬元、商品和服務支出72.57萬元、對個人和家庭的補助支出386.36萬元、資本性支出0萬元，項目支出241.45萬元等；年底結余0萬元，其中基本支出結余0萬元、項目結余0萬元。部門預算支出與執行結果的差異總額為0萬元。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2021年收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列2021年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（三）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（四）“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（五）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（六）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（七）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

（八）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（九）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。