興國縣梅窖鎮人民政府2022年度決算

目錄

第一部分興國縣梅窖鎮人民政府部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分興國縣梅窖鎮人民政府概況

一、部門主要職責

（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執行黨中央、上級黨組織的決定，領導本鎮工作，對本鎮重大工作、重點問題進行決策，認真抓好黨的思想、組織和作風建設，支持和保證行政組織、經濟組織、群眾組織充分行使職權，充分發揮基層黨支部戰斗堡壘作用和共產黨的先鋒模范作用。

（二）監督本鄉國家公務員和機關工作人員依法行政，秉公辦事，領導和組織實施本鎮的“兩個文明”建設。

（三）執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定與命令，發布決定。

（四）管理行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、體育事業和財政、民政優撫、社會治安綜合治理、計劃生育、鄉村建設等行政事務工作。

（五）建立健全農業科技體系，為農民和經濟組織服務，調整產業結構，發展特色產業。

（六）加快全鄉公益事業的發展，組織救災搶險重大工作。

（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：興國縣梅窖鎮人民政府。

本部門2022年年末實有人數45人，其中在職人員45人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員10人。

第二部分2022年度部門決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計2595.69萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年增加537.77萬元，增長26.1%；本年收入合計2595.69萬元，較2021年增加537.77萬元，增長26.1%，主要原因是：財政撥款收入增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入2595.69萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計2595.69萬元，其中本年支出合計2595.69萬元，較2021年增加537.77萬元，增長26.1%，主要原因是：鄉村振興項目調整；年末結轉和結余0萬元，較2021年沒有變化，主要原因是:財政執行新政策，不再結轉結余資金。

本年支出的具體構成為：基本支出1205.45萬元，占46.4%；項目支出1390.23萬元，占53.6%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為2595.69萬元，決算數為2595.69萬元，完成年初預算的100%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為693.06萬元，決算數為693.06萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（二）國防支出年初預算數為4萬元，決算數為4萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（三）社會保障和就業支出年初預算數為105.49萬元，決算數為105.49萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（四）衛生健康支出年初預算數為37.23萬元，決算數為37.23萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（五）節能環保支出年初預算數為33.61萬元，決算數為33.61萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（六）城鄉社區支出年初預算數為225.16萬元，決算數為225.16萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（七）農林水支出年初預算數為1405.21萬元，決算數為1405.21萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（八）自然資源海洋氣象等支出年初預算數為28.83萬元，決算數為28.83萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（九）住房保障支出年初預算數為47.55萬元，決算數為47.55萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（十）災害防治及應急管理支出年初預算數為8.1萬元，決算數為8.1萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。

（十一）其他支出年初預算數為7.46萬元，決算數為7.46萬元，完成年初預算的100%，嚴格執行年初預算。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1182.4萬元，其中：

（一）工資福利支出638.21萬元，較2021年減少319.43萬元，下降33.4%，主要原因是：村干部及其它人員工資在對個人和家庭補助支出中計算。

（二）商品和服務支出133.53萬元，較2021年減少14.91萬元，下降10%，主要原因是：調整相關決算支出。

（三）對個人和家庭補助支出410.67萬元，較2021年增加369.44萬元，增長896%，主要原因是：村干部及其它人員工資在對個人和家庭補助支出中計算。

（四）資本性支出0萬元，較2021年沒有變化。

.五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為17.72萬元，決算數為17.72萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.95萬元，下降5%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較沒有變化。決算數較全年預算數一致。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因是：無因公出國人員。

（二）公務接待費支出全年預算數為13.55萬元，決算數為13.55萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.72萬元，下降5%，壓縮三公經費支出。決算數較全年預算數一致的主要原因是：嚴格執行年初預算。全年國內公務接待280批，累計接待1350人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務用車購置及運行維護費支出4.17萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2021年沒有變化，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數一致；公務用車運行維護費支出全年預算數為4.17萬元，決算數為4.17萬元，完成全年預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。決算數較2021年減少0.22萬元，下降5%，主要原因是公務用車次數減少，年末公務用車保有2輛。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2022年度機關運行經費支出133.53萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少14.91萬元，降低10%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。沒有其他用車。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目97個全面開展績效自評，共涉及資金6235.32萬元，占項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目建設基本達到年初設定績效目標。

組織對“梅窖鎮富硒蘆筍基地基礎設施建設項目資金國土資源部贛南老區扶貧開發中心”等97個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1689.4萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，全面完成了全年預算目標。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1689.4萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，被評價項目總體績效目標基本明確，各資金使用規范合理，支付范圍、支付標準、支付依據等合規合法，資金使用安全有效。相關財務管理制度健全，能夠認真執行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規范，但個別項目存在績效目標未細化量化，預算數估計偏大，預算執行率有待提高等問題，在今后項目中盡量做到合理合規預算，不影響資金使用率。

（二）部門決算中項目績效自評結果

我部門今年在部門決算中反映“梅窖鎮富硒蘆筍基地基礎設施建設項目資金國土資源部贛南老區扶貧開發中心”、“民政局撥梅窖居家養老服務中心建設運營資金”項目績效自評結果。項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目整體支出績效自評得分為100分。項目全年預算數為25.85萬元，執行數為25.85萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是項目質量目標完成較好；二是群眾滿意度較高。發現的問題及原因：一是績效評價在目標設定上過于簡單；二是績效評價的內容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當性、可操作性。

（三）部門評價項目績效評價情況

本部門公開“梅窖鎮富硒蘆筍基地基礎設施建設項目資金國土資源部贛南老區扶貧開發中心”、“民政局撥梅窖居家養老服務中心建設運營資金”項目部門評價報告。（詳見附件）

第四部分名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業部門開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業部門經營收入：指事業部門在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業部門經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬部門上繳收入：反映事業部門附屬的獨立核算部門按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業部門上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業部門從主管部門和上級部門取得的非財政補助收入。

（七）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2022年收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列2022年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（三）經營支出：指事業部門在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（四）“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映部門公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映部門公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映部門按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映部門按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（五）機關運行經費：為保障行政部門（含參照公務員法管理的事業部門）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（六）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映部門開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（七）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映部門購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

（八）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（九）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出

第五部分附件

部門評價報告

一、基本情況

(一)項目概況

1.興國縣梅窖鎮富硒蘆筍基地基礎設施建設項目,建設分揀棚和集散中心，并實現采摘保障一體化目標。此項目年初預算為20萬元。

2.梅窖居家養老服務中心建設運營資金，用于黃嶺村、黃沙村建設運行居家養老服務中心，此項目共計5.85萬元。

（二）項目績效目標

為全面建成小康社會營造良好的氛圍，提高人民群眾日益增長的精神文化生活需求及保障農村百姓生活用水及糧食生產安全，做大做強梅窖富硒蘆筍品牌，打造采摘、分揀、運輸一體化基地。項目完工率達到100%，資金撥付率達到100%，項目質量驗收合格。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍：績效涉及鎮。

績效評價原則：1.科學規范:注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。2.統籌兼顧:績效評價應職責明確，各有側重，相互銜接。在單位自評的基礎上，對項目資金進行績效評價。3.激勵約束:績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鉤，體現獎優罰劣和激勵相容導向。即:有效要保障、低效要壓減、無效要問責。4.公開透明:績效評價結果應依法依規公開，并自覺接受社會監督。

（二）績效評價工作過程：收集項目資料，全面了解建設項目管理制度和流程、資金使用情況、受益群體的反饋情況，在收集和審核項目資料的基礎上，制定了績效評價指標體系，并進一步修改和完善，最后根據評價結果進行實施。

三、存在的問題及原因分析

1.預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的臺理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。

2.因單位全額編制少導致經費不足:績效工資和常公用經費不足、與實際支出相差較大。

3.公用經費控制有一定難度，基本為剛性支出。

四、有關建議

針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下:

1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制;

全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2.加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付財務核算，杜絕超支現象的發生。

3.完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為;進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4.對相關人員加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

五、其他需要說明的問題

無