——2017年1月23日在興國(guó)縣第十八屆人民代表大會(huì)

第二次會(huì)議上

興國(guó)縣財(cái)政局局長(zhǎng)　  謝 飛

各位代表： 

    受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2016年全縣財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2017年全縣財(cái)政總預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議；2017年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。 

    一、2016年財(cái)政總預(yù)算和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 

    (一)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

    1.全縣公共財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況

    2016年全縣財(cái)政總收入150403萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.3%，比上年增長(zhǎng)5%,由于營(yíng)改增政策性減收因素，同口徑對(duì)比比上年增長(zhǎng)10.2%，超過(guò)年初預(yù)算8%的增幅2.2個(gè)百分點(diǎn)；公共財(cái)政預(yù)算收入75985萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.3%，比上年下降5.1%，由于營(yíng)改增政策性減收及中央與地方增值稅等收入分成調(diào)整因素，同口徑增長(zhǎng)5.6%，超過(guò)年初預(yù)算5%的增幅0.6個(gè)百分點(diǎn)。公共財(cái)政預(yù)算收入中主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅25%部分9895萬(wàn)元，完成預(yù)算176.8%；改征增值稅5972萬(wàn)元，完成預(yù)算246.5%；營(yíng)業(yè)稅10826萬(wàn)元，完成預(yù)算46.8%；企業(yè)所得稅40%部分6025萬(wàn)元，完成預(yù)算94.7%；五小稅6262萬(wàn)元，完成預(yù)算62.6%；個(gè)人所得稅40%部分2360萬(wàn)元，完成預(yù)算118%；城市維護(hù)建設(shè)稅4509萬(wàn)元，完成預(yù)算99.8%；車船稅1192萬(wàn)元，完成預(yù)算 101%；煙葉稅1255萬(wàn)元，完成預(yù)算125.5%；耕地占用稅2754萬(wàn)元，完成預(yù)算250.4%；契稅6106萬(wàn)元，完成預(yù)算76.3%；罰沒(méi)收入5002萬(wàn)元，完成預(yù)算83.4%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入7338萬(wàn)元，完成預(yù)算99.2%；專項(xiàng)收入3502萬(wàn)元，完成預(yù)算71.8%；國(guó)有資源有償使用收入2987萬(wàn)元，完成預(yù)算995.7%。

    2016年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出404705萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)10.2%。其中：一般公共服務(wù)支出31037萬(wàn)元；國(guó)防支出403萬(wàn)元；公共安全支出14266萬(wàn)元；教育支出109133萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出8816萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出5517萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出67524萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59764萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5523萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12788萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出61828萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出4812萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支1403萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1200萬(wàn)元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出225萬(wàn)元；國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1845萬(wàn)元；住房保障支出16442萬(wàn)元；糧油物資管理事務(wù)支出111萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2033萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬(wàn)元。

    全縣當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算收入75985萬(wàn)元，加上補(bǔ)助收入287874萬(wàn)元、地方政府債券收入28978萬(wàn)元、調(diào)入資金19962萬(wàn)元和上年結(jié)余5611萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)418410萬(wàn)元；全縣當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出404705萬(wàn)元，上解支出9198萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)413903萬(wàn)元。收支相抵，全縣公共財(cái)政預(yù)算滾存結(jié)余4507萬(wàn)元。其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3595萬(wàn)元，凈結(jié)余912萬(wàn)元。

    2.縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，縣本級(jí)財(cái)政總收入150336萬(wàn)元，完成預(yù)算99.2%。公共財(cái)政預(yù)算收入75918萬(wàn)元，完成預(yù)算90.3%。公共財(cái)政預(yù)算收入中主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅50%部分15867萬(wàn)元，完成預(yù)算198%；營(yíng)業(yè)稅10826萬(wàn)元，完成預(yù)算46.8%；企業(yè)所得稅40%部分6025萬(wàn)元，完成預(yù)算94.7%；五小稅6262萬(wàn)元，完成預(yù)算62.6%；個(gè)人所得稅40%部分2360萬(wàn)元，完成預(yù)算118%；城市維護(hù)建設(shè)稅4509萬(wàn)元，完成預(yù)算99.8%；車船稅1192萬(wàn)元，完成預(yù)算101%；煙葉稅1255萬(wàn)元，完成預(yù)算125.5%；耕地占用稅2754萬(wàn)元，完成預(yù)算250.4%；契稅6106萬(wàn)元，完成預(yù)算76.3%；罰沒(méi)收入4935萬(wàn)元，完成預(yù)算83.2%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入7338萬(wàn)元，完成預(yù)算99.2%；專項(xiàng)收入3502萬(wàn)元，完成預(yù)算71.8%；國(guó)有資源有償使用收入2987萬(wàn)元，完成預(yù)算995.7%。

2016年，縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出391872萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)10%，其中：一般公共服務(wù)支出26105萬(wàn)元；國(guó)防支出403萬(wàn)元；公共安全支出14116萬(wàn)元；教育支出109133萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出8816萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出5392萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出66774萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生支出56762萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5523萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12788萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出58302萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出4812萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1403萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1200萬(wàn)元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出225萬(wàn)元；國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1845萬(wàn)元；住房保障支出16442萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出111萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出16855萬(wàn)元；債券發(fā)行費(fèi)用支出35萬(wàn)元。

    （二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

    1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

    政府性基金收入完成52479萬(wàn)元，占年初預(yù)算的69.6 %（不含轉(zhuǎn)移性收入），同比減收13601萬(wàn)元，下降20.6%。     其中：

    國(guó)有土地基金收入完成2157萬(wàn)元，占年初預(yù)算的57.8%，同比減收999萬(wàn)元，下降31.7%。

    國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成46998萬(wàn)元，占年初預(yù)算的67.3%，同比減收14397萬(wàn)元，下降23.4%。

    污水處理費(fèi)收入1831萬(wàn)元，占年初預(yù)算的381 %，同比增收1831萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。

    2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

    政府性基金支出完成53522萬(wàn)元，占年初預(yù)算的130.4%，同比減支17903萬(wàn)元，下降25.1%。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出47856萬(wàn)元，占年初預(yù)算的117.9%（不含轉(zhuǎn)移性支出），同比減支17867萬(wàn)元，下降27.2%。

    資源勘探信息等支出20萬(wàn)元，占年初預(yù)算的40%，同比減支5萬(wàn)元，下降20%。

    其他支出1189萬(wàn)元，占年初預(yù)算的297%，同比減支2220萬(wàn)元，下降65.1%。

    3.基金收支平衡情況

基金收入加上年結(jié)余收入8949萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入6915萬(wàn)元，減上解上級(jí)支出368萬(wàn)元、調(diào)出資金9962萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為4491萬(wàn)元。

（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況

    1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成106847萬(wàn)元，占年初預(yù)算的112.7%，同比增收5397萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%。其中：

保險(xiǎn)費(fèi)收入完成44485萬(wàn)元，占年初預(yù)算的119.1%，同比減收1522萬(wàn)元，下降3.3%；

財(cái)政補(bǔ)貼收入完成57781萬(wàn)元，占年初預(yù)算的105.8%，同比增收7174萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%。

    分各項(xiàng)基金情況看：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成31515萬(wàn)元，占年初預(yù)算的106.5%，同比減收8131萬(wàn)元，下降20.5%；

失業(yè)保險(xiǎn)基金收入完成416萬(wàn)元，占年初預(yù)算的114.9%，同比減收368萬(wàn)元，下降46.9%；

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成10637萬(wàn)元，占年初預(yù)算的107.3%，同比增收2441萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.8%；

工傷保險(xiǎn)基金收入完成1453萬(wàn)元，占年初預(yù)算的115.5%，同比增收280元，增長(zhǎng)23.9%；

生育保險(xiǎn)基金收入完成459萬(wàn)元，占年初預(yù)算的116.8 %，同比增收28萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.5%；

新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入完成37126萬(wàn)元，占年初預(yù)算的163.3%，同比增收8954萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.9%；

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成5985萬(wàn)元，占年初預(yù)算的104.7%，增收1414萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.9%；

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成12529萬(wàn)元，占年初預(yù)算的95.7%，同比減收192萬(wàn)元，下降1.5%。

    2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成94757萬(wàn)元，占年初預(yù)算的111.4%，同比增支17685萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%。其中：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出29553萬(wàn)元，占年初預(yù)算的99.9%，同比增支6046萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.7%；

失業(yè)保險(xiǎn)基金支出444萬(wàn)元，占年初預(yù)算的122.7%，同比減支20萬(wàn)元，下降4.3%；

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8841萬(wàn)元，占年初預(yù)算的105.4%，同比增支1380萬(wàn)元，增長(zhǎng)118.5%；

工傷保險(xiǎn)基金支出1165萬(wàn)元，占年初預(yù)算的92.8%，同比減支321萬(wàn)元，下降21.6%；

生育保險(xiǎn)基金支出675萬(wàn)元，占年初預(yù)算的173.1%，同比增支303萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.5%；

新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出35176萬(wàn)元，占年初預(yù)算的102.8%，同比增支6865萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.2%；

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出3238萬(wàn)元，占年初預(yù)算的96.1%，同比增支391萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%；

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8944萬(wàn)元，占年初預(yù)算的98.9%，同比減支373萬(wàn)元，下降4%。

3.社?；鹗罩胶馇闆r

    社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余12090萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余83881萬(wàn)元。

二、財(cái)政收支主要特點(diǎn)

    （一）扎實(shí)完成財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)全縣財(cái)政總收入完成150403萬(wàn)元，同口徑對(duì)比增長(zhǎng)10.2%，超過(guò)年初預(yù)算8%的增幅2.2個(gè)百分點(diǎn)，如期完成了市下達(dá)的15.04億元的預(yù)期建議數(shù)，在經(jīng)濟(jì)下行的情況下，實(shí)打?qū)嵉赝瓿闪巳甑呢?cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，財(cái)政總收入增幅，在全市各縣、市（區(qū)）中排名第二，保持了較高速度的增長(zhǎng)。

（二）財(cái)政收入質(zhì)量高中有升全縣稅收收入占財(cái)政總收入比重為86.3%，比上年的83.8%提高了2.5個(gè)百分點(diǎn)。我縣稅收收入占財(cái)政總收入的比重在全市各縣、市（區(qū)）中排名第一。

（三）財(cái)政支出增長(zhǎng)較快我縣公共財(cái)政預(yù)算支出，首次突破40億，比上年的36.7億元增支3.7億元，增長(zhǎng)10.2%，增幅在全市各縣、市（區(qū)）中排名第八。

三、2016年預(yù)算執(zhí)行的主要措施 

（一）千方百計(jì)完成市下達(dá)的財(cái)政收入目標(biāo)

2016年雖然房地產(chǎn)、采礦、住宿和餐飲等行業(yè)有所回暖，稅收有了小幅增長(zhǎng)，但整個(gè)經(jīng)濟(jì)疲軟、主體稅源增長(zhǎng)緩慢甚至負(fù)增長(zhǎng)的情況非常突出，給去年全年的收入征管工作帶來(lái)了較大的影響。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)，縣領(lǐng)導(dǎo)親自調(diào)度，財(cái)政部門綜合協(xié)調(diào)，財(cái)稅三家全面挖掘收入潛力，確保了收入任務(wù)的圓滿完成。各收入征管部門采取的狠抓收入的措施主要有：

1.把收入任務(wù)抓早抓實(shí)

財(cái)稅部門從2015年12月份開(kāi)始，反復(fù)、多次開(kāi)展收入調(diào)研工作，做到心中有數(shù)，有的放矢。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政部門早做預(yù)算、及時(shí)對(duì)市下達(dá)的預(yù)期建議數(shù)提出落實(shí)建議，財(cái)稅三家及時(shí)將任務(wù)分解、落實(shí)到各征管部門及個(gè)人，及時(shí)協(xié)商、解決收入征管中遇到的各種問(wèn)題，確保了收入組織工作的順利開(kāi)展。

2.進(jìn)一步提升綜合治稅和聯(lián)合辦稅能力

我縣實(shí)行綜合治稅已有幾年，2016年已在縣行政服務(wù)中心設(shè)立國(guó)、地稅聯(lián)合納稅點(diǎn)，對(duì)國(guó)、地稅相互關(guān)聯(lián)稅種在原相互代征的基礎(chǔ)上實(shí)行統(tǒng)一地點(diǎn)納稅，進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)地稅關(guān)聯(lián)稅種的管理，堵塞征管漏洞。針對(duì)營(yíng)改增后地稅部門沒(méi)有了以票管稅手段、稅收征管難度急劇加大的特殊情況，國(guó)稅部門采取了讓納稅人先交清地稅稅收后才能再繳國(guó)稅稅收的做法，財(cái)政部門實(shí)行了由國(guó)庫(kù)集中支付中心把關(guān)，沒(méi)有地稅完稅憑證的工程項(xiàng)目不予撥付工程款的管理制度。

3.全面挖掘收入潛力

除正常征收、管理外，一是研究制定了挖潛增收措施，向中小行業(yè)要收入。按照挖潛增收工作部署，逐個(gè)行業(yè)規(guī)范，逐條措施落實(shí)，通過(guò)戶籍管理、行業(yè)稅收管理、重點(diǎn)稅源管理、個(gè)體稅收管理實(shí)現(xiàn)增收；二是向評(píng)估稽查要收入。認(rèn)真抓好稅收專項(xiàng)檢查、異地交叉檢查和國(guó)地稅聯(lián)合稽查，嚴(yán)厲打擊發(fā)票違法犯罪行為。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)對(duì)，對(duì)稅負(fù)偏低、長(zhǎng)期零、負(fù)申報(bào)、長(zhǎng)期虧損，經(jīng)營(yíng)規(guī)模卻不斷擴(kuò)大，虧而不倒的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估；三是向信息管稅要收入。積極推動(dòng)全縣社會(huì)綜合治稅平臺(tái)上線運(yùn)行，加強(qiáng)涉稅信息的增值應(yīng)用，通過(guò)以電控稅、風(fēng)險(xiǎn)防控、動(dòng)態(tài)管理、稅收清理等措施增收；四是向稅種管理要收入。認(rèn)真開(kāi)展企業(yè)所得稅匯算清繳工作，強(qiáng)化企業(yè)所得稅預(yù)繳，確保預(yù)繳率達(dá)到72%以上。加強(qiáng)國(guó)地稅協(xié)作，強(qiáng)化“營(yíng)改增”試點(diǎn)行業(yè)管理，防止稅收流失；五是向稅源培植要收入。進(jìn)一步強(qiáng)化稅收政策效應(yīng)分析，用足用好營(yíng)改增、西部大開(kāi)發(fā)等稅收優(yōu)惠政策，扶持壯大總部經(jīng)濟(jì)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、現(xiàn)代服務(wù)等行業(yè)，培育新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。

4.致力爭(zhēng)取煙廠稅收

充分運(yùn)用蘇區(qū)振興發(fā)展政策，在爭(zhēng)取國(guó)家煙草專賣局持續(xù)增加對(duì)口支援蘇區(qū)振興發(fā)展新增卷煙生產(chǎn)計(jì)劃的同時(shí)，致力爭(zhēng)取新增卷煙生產(chǎn)計(jì)劃所增加的稅收分配給興國(guó)較大的份額。在爭(zhēng)取到2015年新增6萬(wàn)大箱中的2.5萬(wàn)大箱稅收從2015年起分配給興國(guó)的基礎(chǔ)上，又爭(zhēng)取了2016年再新增3萬(wàn)大箱中的1萬(wàn)大箱稅收從2016年起分配給興國(guó)。僅此一項(xiàng)，增加我縣財(cái)政總收入24467萬(wàn)元，為全縣2016年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)的順利完成、保持全市名列前茅的收入質(zhì)量以及以后年度財(cái)政收入規(guī)模的壯大，奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

5.大力清收舊欠

對(duì)2016年5月起實(shí)行營(yíng)改增的四個(gè)行業(yè)實(shí)行專項(xiàng)清理舊欠工作，由地稅局班子成員帶隊(duì)，逐個(gè)企業(yè)清收舊欠，并采取政府協(xié)調(diào)，財(cái)政、銀行等多部門通力配合的方法，大力清收舊欠，全年收取房地產(chǎn)行業(yè)舊欠9000萬(wàn)元，促進(jìn)了全年收入預(yù)期目標(biāo)的圓滿完成。

6.加強(qiáng)非稅收入管理

    為實(shí)現(xiàn)“開(kāi)門紅”、“雙過(guò)半”目標(biāo)，加強(qiáng)均衡入庫(kù)工作，財(cái)政部門大力清理非稅收入，加快了非稅收入的入庫(kù)進(jìn)度，保障了全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)的圓滿  完成。

（二）努力保障重點(diǎn)支出

在財(cái)力、資金比較緊張的情況下，保障了包括工資在內(nèi)的個(gè)人經(jīng)費(fèi)的及時(shí)、足額撥付，保障了縣鄉(xiāng)村保運(yùn)轉(zhuǎn)支出，確保了重點(diǎn)支出，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金及專項(xiàng)資金的按進(jìn)度撥款。全年共實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算支出40.5億元，同比增支3.7億元，增長(zhǎng)10.2%，其中：教育、科技同比分別增長(zhǎng)15.4%和19.8%。同時(shí)，重點(diǎn)保障了與GDP相關(guān)的八項(xiàng)支出（同比增長(zhǎng)15.5%）和民生支出（同比增長(zhǎng)7.1%）。

（三）致力財(cái)政管理改革

一是預(yù)算編制改革。從2016年起，由原來(lái)的編制公共財(cái)政預(yù)算一本預(yù)算，改為編制公共財(cái)政、政府性基金、社?；鸷蛧?guó)有資本經(jīng)營(yíng)四本預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了全口徑預(yù)算管理。我縣2016年度部門預(yù)算改革工作，得到了市財(cái)政局的通報(bào)表?yè)P(yáng)；二是公車改革。五月份將車改補(bǔ)貼撥付到了各縣直單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，六月起直接撥付到了個(gè)人，公車改革工作順利完成。三是加大PPP項(xiàng)目推進(jìn)力度。我縣PPP項(xiàng)目為江西省興國(guó)縣公共服務(wù)提升工程，項(xiàng)目包含人民醫(yī)院遷擴(kuò)建、文化藝術(shù)中心、體育中心三項(xiàng)公共服務(wù)設(shè)施工程，總投資約為10.8億元，是贛州首個(gè)將多個(gè)項(xiàng)目“捆綁”打包的PPP項(xiàng)目。PPP項(xiàng)目由中標(biāo)社會(huì)合作方和項(xiàng)目授權(quán)主體（縣城投公司）合資成立項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的有關(guān)工作。為充分調(diào)動(dòng)各方積極性和主動(dòng)性，在項(xiàng)目運(yùn)行上進(jìn)行了一系列制度設(shè)計(jì)。股權(quán)分配方面，社會(huì)合作方占項(xiàng)目公司股權(quán)比例的70%，縣城投公司占30%，允許社會(huì)資本方控股。到目前為止，項(xiàng)目均已開(kāi)工建設(shè)。

（四）細(xì)化政府性債務(wù)管理

省財(cái)政廳成立了債務(wù)金融處，全省的債務(wù)管理工作邁上了新臺(tái)階。適應(yīng)債務(wù)管理工作的新形勢(shì)，我縣一是進(jìn)一步密切了與省廳債務(wù)金融處的聯(lián)系。多次前往省廳匯報(bào)工作，爭(zhēng)取省廳對(duì)我縣債務(wù)化解工作更大的支持；二是完成了政府性債務(wù)管理平臺(tái)的數(shù)據(jù)更新及數(shù)據(jù)、材料的報(bào)送等大量的基礎(chǔ)工作，為今后政府性債務(wù)的規(guī)范化管理奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。三是完成了對(duì)2015年置換債券資金使用情況的自查，接受了財(cái)政專員辦的檢查，并得到了上級(jí)財(cái)政的認(rèn)可；四是完成了新增債券的項(xiàng)目安排工作。2016年省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債務(wù)規(guī)模28978萬(wàn)元（含扶貧8792萬(wàn)元），其中一般債券14698萬(wàn)元，專項(xiàng)債券14280萬(wàn)元；五是完成了政府性債務(wù)的置換工作，省財(cái)政廳委托省城鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)投資有限公司通過(guò)發(fā)行置換債券5055萬(wàn)元，用于易地扶貧搬遷。

（五）堅(jiān)持推行精細(xì)化管理

一是強(qiáng)化了預(yù)算公開(kāi)工作。 反復(fù)對(duì)單位預(yù)算公開(kāi)情況進(jìn)行檢查，針對(duì)存在的問(wèn)題，逐個(gè)單位下發(fā)文件，責(zé)成相關(guān)單位進(jìn)行自查整改，進(jìn)一步規(guī)范了公開(kāi)的內(nèi)容，細(xì)化了公開(kāi)事項(xiàng)，將支出公開(kāi)到了經(jīng)濟(jì)分類科目和功能分類科目，全面公開(kāi)了相關(guān)文字說(shuō)明；二是通過(guò)“一卡通”發(fā)放糧食直補(bǔ)等25個(gè)大項(xiàng)的惠民補(bǔ)貼資金39804萬(wàn)元，惠及全縣15萬(wàn)農(nóng)戶；三是將全縣大部分縣直單位以及鄉(xiāng)村干部工資納入縣財(cái)政統(tǒng)發(fā)，全年共統(tǒng)發(fā)工資72973萬(wàn)元，建立了工資發(fā)放的長(zhǎng)效保障機(jī)制；四是認(rèn)真審核單位追加經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告，向政府提交單位用款建議1650份；五是積極開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審工作。全年共完成工程項(xiàng)目評(píng)審656項(xiàng)，送審造價(jià)271029萬(wàn)元，審核后造價(jià)251933萬(wàn)元，核減金額19096萬(wàn)元，核減率達(dá)7.1%；六是嚴(yán)把政府采購(gòu)關(guān)。全年共實(shí)行政府采購(gòu)432筆，采購(gòu)預(yù)算資金25409萬(wàn)元，中標(biāo)金額23828萬(wàn)元，節(jié)約資金1581萬(wàn)元，節(jié)約率為6.6%。

（六）積極爭(zhēng)取上級(jí)扶持

緊密結(jié)合蘇區(qū)振興發(fā)展、脫貧攻堅(jiān)政策，準(zhǔn)確把握政策精髓，爭(zhēng)取更多的政策、資金的傾斜支持。同時(shí)，密切關(guān)注中央、省轉(zhuǎn)移支付政策的新動(dòng)向，爭(zhēng)取更多的上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助。經(jīng)過(guò)努力，全年共到位上級(jí)補(bǔ)助資金29.9億元，同比增長(zhǎng)9.9%。其中，國(guó)家煙草專賣局對(duì)口支援資金1億元。

　　四、2017年財(cái)政預(yù)算（草案） 

　　按照省、市、縣對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，根據(jù)《預(yù)算法》和我縣2017年國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)測(cè)，2017年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）編制如下： 

（一）公共財(cái)政預(yù)算

1.全縣公共財(cái)政預(yù)算總預(yù)算

2017年我縣財(cái)政總收入擬安排159427萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)6%。其中，公共財(cái)政預(yù)算收入77505萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)2%。 

　　公共財(cái)政預(yù)算收入主要收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況是：增值稅13018萬(wàn)元，改征增值稅6773萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅3277萬(wàn)元，企業(yè)所得稅6517萬(wàn)元，五小稅7202萬(wàn)元，個(gè)人所得稅2716萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅4959萬(wàn)元，車船稅1312萬(wàn)元，煙葉稅1385萬(wàn)元，耕地占用稅3034萬(wàn)元，契稅7262萬(wàn)元，罰沒(méi)收入5302萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8526萬(wàn)元，專項(xiàng)收入3056萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入3166萬(wàn)元。

    上述公共財(cái)政預(yù)算收入，加稅收返還、固定補(bǔ)助和結(jié)算補(bǔ)助，減去上解上級(jí)支出，2017年全縣當(dāng)年預(yù)計(jì)可用財(cái)力為271435萬(wàn)元。 

2.縣本級(jí)財(cái)政公共預(yù)算

2017年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入77505萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)2%。其中：增值稅13018萬(wàn)元，改征增值稅6773萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅3277萬(wàn)元，企業(yè)所得稅6517萬(wàn)元，五小稅7202萬(wàn)元，個(gè)人所得稅2716萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅4959萬(wàn)元，車船稅1312萬(wàn)元,煙葉稅1385萬(wàn)元，耕地占用稅3034萬(wàn)元，契稅7262萬(wàn)元，罰沒(méi)收入5302萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8526萬(wàn)元，專項(xiàng)收入3056萬(wàn)元，國(guó)有資有資源有償使用收入3166萬(wàn)元。

縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入，加上稅收返還、固定補(bǔ)助和結(jié)算補(bǔ)助，減去上解支出，2017年縣本級(jí)預(yù)算可用財(cái)力為258401萬(wàn)元；加上專項(xiàng)補(bǔ)助86762萬(wàn)元，縣本級(jí)可安排支出345163萬(wàn)元，2017年縣本級(jí)預(yù)算支出擬安排412956萬(wàn)元，收支缺口67793萬(wàn)元,將通過(guò)從基金中調(diào)入57793萬(wàn)元和將國(guó)家煙草專賣局對(duì)口支援的1億元作調(diào)入來(lái)予以彌補(bǔ)。 

主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出23051萬(wàn)元；國(guó)防支出281萬(wàn)元；公共安全支出15537萬(wàn)元；教育支出117583萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出486萬(wàn)元；文化體育傳媒支出5259萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出77315萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生支出85398萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3348萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7507萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出68280萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2856萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1529萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等管理事務(wù)支出1483萬(wàn)元；金融支出200萬(wàn)元；國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出3771萬(wàn)元；住房保障支出10567萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出256萬(wàn)元；其他支出900萬(wàn)元；債務(wù)還本付息支出383萬(wàn)元。在其他支出中，包括預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金2960萬(wàn)元、消化暫付款列支10000萬(wàn)元、正常調(diào)資1000萬(wàn)元、死亡人員撫恤金1200萬(wàn)元、事業(yè)單位車改6000萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合工作補(bǔ)貼1000萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)等6000萬(wàn)元、執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰成本性支出15000萬(wàn)元、綜合目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)7000萬(wàn)元、村干部績(jī)效考核1314萬(wàn)元、五個(gè)通保證金1000萬(wàn)元。 

(二）政府性基金預(yù)算

    2017年，全縣基金收入76360萬(wàn)元，其中：新型墻體材料專項(xiàng)基金收入40萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入2600萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入350萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入71850萬(wàn)元，彩票公益金收入420萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入600萬(wàn)元。

政府性基金支出24077萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出23617萬(wàn)元，資源勘探信息等支出40萬(wàn)元，其他支出420萬(wàn)元。

政府性基金收入加上年收入結(jié)余4491萬(wàn)元、補(bǔ)助收入6879萬(wàn)元，減上解支出368萬(wàn)元、調(diào)出資金57793萬(wàn)元，年終結(jié)余為5492萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保障基金預(yù)算

2017年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算142442萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)（下同）增加35595萬(wàn)元，剔除機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不可比因素增長(zhǎng)20.2%；社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算126279萬(wàn)元，比上年增加31522萬(wàn)元，剔除機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不可比因素增長(zhǎng)18.4%；社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余16163萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余100044萬(wàn)元。

    五、完成2017年預(yù)算的主要措施 

深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，按照縣委縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，圍繞“1234”的工作思路，為加快建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣提供更加堅(jiān)實(shí)有力的財(cái)政保障。

   盯住“一個(gè)目標(biāo)”：全力組織收入，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)。一是認(rèn)真分析掌握各項(xiàng)減收增支因素和變化情況，積極研究增收節(jié)支措施，及時(shí)解決收入征管中遇到的各種問(wèn)題；二是進(jìn)一步完善收入征管考核機(jī)制，促進(jìn)均衡入庫(kù)，提高收入征管部門平時(shí)抓收入的積極性和主動(dòng)性；三是全力推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，強(qiáng)化稅收征管能力。四是加大宣傳力度，致力提高納稅意識(shí)。

提高“兩個(gè)比重”：圍繞提高財(cái)政收入質(zhì)量，注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政收入占GDP的比重，提高公共財(cái)政預(yù)算收入占財(cái)政總收入的比重。

突出“三大重點(diǎn)”：突出財(cái)源建設(shè)，大力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)政收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)。突出社會(huì)和諧，加大民生和社會(huì)事業(yè)投入，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。突出改革創(chuàng)新，完善和理順財(cái)政分配關(guān)系，切實(shí)提高科學(xué)理財(cái)水平。一是按照“有保有控”的原則，完善財(cái)稅職能，轉(zhuǎn)變支持方式，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)；二是堅(jiān)持民生優(yōu)先的公共財(cái)政導(dǎo)向，全力推進(jìn)人民群眾期盼的民生實(shí)事工程；三是積極穩(wěn)妥推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理科學(xué)化水平。

    構(gòu)建“四項(xiàng)機(jī)制”：聚焦財(cái)政改革目標(biāo)，圍繞“改進(jìn)預(yù)算管理制度，完善稅收制度，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度”三大任務(wù)，構(gòu)建持續(xù)穩(wěn)定的收入增長(zhǎng)機(jī)制，構(gòu)建規(guī)范的支出管理機(jī)制，構(gòu)建科學(xué)透明的政府分配機(jī)制，構(gòu)建全方位的財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制。

各位代表，2017年我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感，緊迫感和使命感，堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，適應(yīng)新常態(tài)，展現(xiàn)新作為，開(kāi)創(chuàng)新局面，全力助推蘇區(qū)振興發(fā)展、結(jié)構(gòu)性改革和“脫貧摘帽”，為促進(jìn)興國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。