關(guān)于興國縣2010年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財政收支預(yù)算草案的報告

——在2011年2月17日興國縣第十六屆人民代表大會第六次會議上

縣財政局局長    黃高培

 

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告2010年全縣財政總預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財政總預(yù)算(草案)，請予審議；2011年縣本級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、“十一五”期間財政運(yùn)行情況

2010年是“十一五”規(guī)劃的收官之年。在整個“十一五”期間，我縣同全國人民一道，克服了百年一遇的冰雪災(zāi)害和席卷全球的金融風(fēng)暴等惡劣環(huán)境以及提高個人所得稅、增值稅、營業(yè)稅起征點(diǎn)等政策性因素給財政收支帶來的巨大影響，在國家刺激經(jīng)濟(jì)、拉動內(nèi)需等強(qiáng)力政策的引領(lǐng)和加大對貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付力度政策的關(guān)懷下，發(fā)奮圖強(qiáng)，真抓實(shí)干，實(shí)現(xiàn)了財政管理的高質(zhì)高效運(yùn)行，有力地促進(jìn)了全縣社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

1、財政收入快速高質(zhì)增長

2010年，全縣共實(shí)現(xiàn)財政總收入59218萬元，比2005年的29001萬元增長1.04倍，財政收入五年翻了一番。財政總收入2006年上3億元臺階，達(dá)3.1億元；2008年上4億元臺階，達(dá)4.4億元；2009年上5億元臺階，達(dá)5.1億元。2010年如果不是市給我縣下達(dá)了5.92億元財政總收入控制數(shù)，則可再上6億元臺階。與此同時，稅收占財政總收入的比重達(dá)88%，比2005年的84.5%提高了3.5個百分點(diǎn)，比全市各縣市平均水平高1.6個百分點(diǎn)，財政收入質(zhì)量無論是縱向?qū)Ρ冗€是橫向?qū)Ρ龋掷m(xù)保持了很高的水平，得到了上級政府和財政部門的高度評價。

2、上級補(bǔ)助收入飛速增長

“十一五”期間，我縣緊緊抓住國家加大對貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，國家新增財力向農(nóng)村、基層、困難群眾和社會事業(yè)傾斜，拉動內(nèi)需和加大關(guān)注民生支出等政策機(jī)遇，一方面認(rèn)真研究、準(zhǔn)確掌握上級政策精神，緊密協(xié)調(diào)全縣各有關(guān)部門，準(zhǔn)確、及時地報送各種報表及數(shù)據(jù)；另一方面積極加強(qiáng)與上級各有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，及時掌握政策信息，及時報送項(xiàng)目材料，積極爭取上級對我縣政策與資金的最大扶持，全縣的爭資爭項(xiàng)工作取得了顯著的成績：2010年，上級補(bǔ)助收入達(dá)105975萬元，比2005年的35346萬元增加70629萬元，增長2倍，遠(yuǎn)高于同期全縣財政總收入1.4倍的增長速度。2006至2010年是上級補(bǔ)助規(guī)模最大、增長最快的五年。

3、財政支出規(guī)模迅速擴(kuò)大

2010年，全縣一般預(yù)算支出達(dá)140134萬元，比2005年的46843萬元增加93291萬元，增長2倍，遠(yuǎn)高于同期全縣財政總收入1.04倍的增長速度，“十一五”是財政支出規(guī)模最大、增長最快的五年。在此期間，國家實(shí)行了社保、撫恤與社會福利救濟(jì)等擴(kuò)面提標(biāo)，支農(nóng)、教育、衛(wèi)生、政法、住房保障力度增加等一系列政策措施，大幅度增加了相應(yīng)的補(bǔ)助，促進(jìn)了相關(guān)支出的大幅度增長：2010年，支農(nóng)支出達(dá)26985萬元，比2005的4156萬元增長5.5倍；教育支出達(dá)27275萬元，比2005年的8567萬元增長2.2倍；社會保障支出(含撫恤和社會福利救濟(jì)支出)21600萬元，比2005年的4381萬元增長3.9倍；衛(wèi)生支出18523萬元，比2005年的1389萬元增長12.3倍；公檢法司支出6446萬元，比2005年的2541萬元增長1.5倍。與此同時，縣本級也大幅度增加了關(guān)注民生支出，主要有:縣財政負(fù)擔(dān)的津補(bǔ)貼2010年每人每年達(dá)到1萬元，比2005年的2136元增加了3.7倍；新增了新農(nóng)村建設(shè)支出，2010年達(dá)1900萬元；新增了85周歲以上3800人的高齡補(bǔ)貼支出600萬元；公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公檢法部門由2005年的人平每年不足800元分別提高至1.9至2.3萬元，其他部門由2005年的0至800元分別提高至1000-1600元。在“十一五”期間，財政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政保障能力顯著增強(qiáng)，公共財政體系建設(shè)成效突出。

4、財政改革不斷深入

在鞏固、健全“十五”期間財政改革成果的基礎(chǔ)上，“十一五”期間，我縣實(shí)施的財政改革主要有：部門預(yù)算由2005的公檢法司4個部門試點(diǎn)逐年擴(kuò)大至了2010年的縣直所有的150個行政事業(yè)單位，并于2009年起新上了部門預(yù)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。通過部門預(yù)算編制改革，提高了經(jīng)費(fèi)保障水平，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算編制程序，提高了預(yù)算編制的公平、公正與公開程度，提升了預(yù)算編制水平；鄉(xiāng)財縣管2005年由6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行試點(diǎn)，2006年起擴(kuò)大至全縣所有25個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。實(shí)行鄉(xiāng)財縣管，鄉(xiāng)鎮(zhèn)所屬各行政事業(yè)單位的會計、出納由財政所代理，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出由財政所長簽署審核意見，從而較好地規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支管理，控制了鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)，提高了專項(xiàng)資金的專款專用程度，提升了資金使用效益，提升了會計核算水平；從2006年4月起，對所有縣直行政事業(yè)單位實(shí)行了會計集中核算。各相關(guān)單位設(shè)立報帳員，而會計核算則交由會計集中核算中心負(fù)責(zé)。通過集中核算，進(jìn)一步規(guī)范了單位收支行為，防范和控制了不合理、不合規(guī)、不合法支出，保障了資金的專款專用，提高了資金使用效益和會計核算水平；2007年實(shí)行了政府收支分類改革。通過改革，按照新的收支分類科目，轉(zhuǎn)換、銜接了大量的財政經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，使得政府收支科目分類更加實(shí)用、更趨規(guī)范；2008年實(shí)行了執(zhí)收執(zhí)罰單位收支完全脫鉤。全縣所有35個執(zhí)收執(zhí)罰單位，通過收支完全脫鉤與部門預(yù)算相結(jié)合，提高了經(jīng)費(fèi)保障水平，較好地控制了亂收亂罰行為的發(fā)生，優(yōu)化了經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。

5、財稅管理水平大幅提升

在“十一五”期間，財稅部門相繼建立和完善了各自的網(wǎng)絡(luò)信息平臺。充分運(yùn)用各種網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)來進(jìn)行稅收征管、會計核算和其他財稅管理工作，使相關(guān)的財稅工作更加規(guī)范、高效和高質(zhì)；另一方面，財稅部門先后實(shí)行和完善了綜合治稅、信息共享、代扣代繳、委托代征、稅收動態(tài)管理、均衡入庫管理、重點(diǎn)稅收專人管理、財稅庫聯(lián)席會議制度、國庫集中支付、項(xiàng)目庫管理、專戶管理、按項(xiàng)目進(jìn)度撥款、報帳制管理、精細(xì)化管理、績效評估、目標(biāo)管理等一系列管理方法和管理制度，較好地解決了財稅工作的一些難點(diǎn)、重點(diǎn)和新情況、新問題，提高了財稅工作效率和工作質(zhì)量，財稅管理水平上了一個新臺階。

二、2010年財政總預(yù)算和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心下，我縣的財政工作，緊扣“抓項(xiàng)目、辦實(shí)事、看結(jié)果”的工作主線和突出“三區(qū)”建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)、和諧社會建設(shè)、體制機(jī)制建設(shè)四個重點(diǎn)，堅持科學(xué)用財、高效理財，實(shí)現(xiàn)了財政收入快速增長、財政支出保障有力、財政改革穩(wěn)步推進(jìn)的良好局面，有力地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速發(fā)展，較好地完成了縣第十六屆人民代表大會第五次會議審查通過的財政各項(xiàng)工作任務(wù)。

（一）財政總預(yù)算執(zhí)行情況

2010年全縣財政總收入59218萬元，完成預(yù)算的100.1％。一般預(yù)算收入31669萬元，完成預(yù)算的98.6%。

主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：工商各稅20576萬元，完成預(yù)算 103.2％；農(nóng)業(yè)三稅2271萬元，完成預(yù)算80.2％；企業(yè)收入   1696萬元，完成預(yù)算113.2％；國有資本經(jīng)營和國有資源有償使用收入39萬元，完成預(yù)算195%；專項(xiàng)收入1253萬元，完成預(yù)算119.3%；行政性收費(fèi)收入、罰沒收入和其他收入5834萬元，完成預(yù)算82.3％。

 2010年，全縣一般預(yù)算支出140134萬元，比上年決算數(shù)增長11.2％。剔除上級財政追加專款開支部分，地方財政支出65716萬元，完成預(yù)算100.8％。其中：一般公共服務(wù)支出14681萬元，完成預(yù)算234.6%；公共安全支出3499萬元，完成預(yù)算121.4%；教育支出19197萬元，完成預(yù)算104％；科學(xué)技術(shù)支出128萬元，完成預(yù)算83.7％；文化體育與傳媒支出1170萬元，完成預(yù)算216.7％；社會保障和就業(yè)支出9655萬元，完成預(yù)算106.1％；醫(yī)療衛(wèi)生支出3117萬元，完成預(yù)算129.8％；環(huán)境保護(hù)支出358萬元，完成預(yù)算300.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1837萬元，完成預(yù)算110.3%；農(nóng)林水事務(wù)支出8081萬元，完成預(yù)算134.7%；交通運(yùn)輸支出955萬元，完成預(yù)算308.1%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出443萬元，完成預(yù)算的181.6%，糧油物資儲備等事務(wù)支出274萬元，完成預(yù)算的78.1%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出543萬元，完成預(yù)算的313.9%。其中：支農(nóng)、教育、科技支出分別比上年支出數(shù)增長9.6％、3.9％和65.8％。

（二）財政收支平衡情況

按現(xiàn)行一般預(yù)算和基金預(yù)算各自收支平衡的財政預(yù)算管理制度規(guī)定，全縣財政收支平衡情況如下：全縣當(dāng)年一般預(yù)算收入31669萬元，加上級補(bǔ)助收入105975萬元、地方政府債券收入1100萬元、調(diào)入資金900萬元和上年結(jié)余10657萬元，一般預(yù)算收入總計148464萬元；全縣當(dāng)年一般預(yù)算支出140134萬元，加上上解支出4320萬元和增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金239萬元，一般預(yù)算支出總計142856萬元。收支相抵，全縣一般預(yù)算滾存結(jié)余5608萬元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5553萬元，凈結(jié)余55萬元。2010年全縣一般預(yù)算當(dāng)年收支平衡。

（三）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，縣本級財政總收入58524萬元，完成預(yù)算99.8％。一般預(yù)算收入30975萬元，完成預(yù)算101.3%。一般預(yù)算收入中主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：工商各稅20576萬元，完成預(yù)算108.5%；企業(yè)收入1696萬元，完成預(yù)算104.9%；國有資本經(jīng)營和國有資源有償使用收入39萬元，完成預(yù)算32.5%；專項(xiàng)收入     1253萬元，完成預(yù)算119.3%；行政性收費(fèi)、罰沒和其他收入 5471萬元，完成預(yù)算87.1%。

2010年，縣本級一般預(yù)算支出133691萬元，比上年決算數(shù)增長11.8%，剔除上級財政追加專款開支部分，縣本級地方財政支出59525萬元，完成預(yù)算100%，其中：一般公共服務(wù)支出11855萬元，完成預(yù)算326.3%；公共安全支出3469萬元，完成預(yù)算121.4%；教育支出19123萬元，完成預(yù)算103.9％；科學(xué)技術(shù)支出128萬元，完成預(yù)算83.7%；文化體育與傳媒支出1115萬元；完成預(yù)算226.2%；社會保障補(bǔ)助支出8449萬元，完成預(yù)算    106.7％；醫(yī)療衛(wèi)生支出3007萬元，完成預(yù)算130.7%；環(huán)境保護(hù)支出358萬元，完成預(yù)算300.8%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1837萬元，完成預(yù)算110.3%；農(nóng)林水事務(wù)支出6203萬元，完成預(yù)算142.7%；交通運(yùn)輸支出943萬元，完成預(yù)算321.8％；資源勘探電力信息等事務(wù)443萬元，完成預(yù)算181.6%，糧油物資儲備等事務(wù)支出274萬元，完成預(yù)算78.1%。商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出543萬元,完成預(yù)算的313.9%。支出超預(yù)算主要是動支預(yù)備費(fèi)安排了支出，以及津補(bǔ)貼、獎金、增人增資、調(diào)資、進(jìn)檔年初預(yù)算時統(tǒng)一預(yù)留在其他支出中，未列入相關(guān)大類支出中，還有就是中途追加了部分支出。

（四）基金收支平衡情況

2010年，全縣基金收入11404萬元，其中：彩票公益金收入157萬元,殘疾人就業(yè)保障金收入41萬元，政府住房基金收入290萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入9524萬元，國有土地收益基金收入396萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入161萬元，育林基金收入778萬元，森林植被恢復(fù)費(fèi)收入57萬元。上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入2675萬元，結(jié)算補(bǔ)助1073萬元，上年結(jié)余6294萬元。政府性基金支出14091萬元，其中：一般公共服務(wù)719萬元，文化體育與傳媒1萬元，社會保障和就業(yè)1887萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)10761萬元，農(nóng)林水事務(wù)723萬元。上解上級支出203萬元，年終結(jié)余7152萬元。

以上全縣2010年一般預(yù)算和基金預(yù)算的收支執(zhí)行情況系全年執(zhí)行數(shù)，待決算匯總并報省、市財政局審核批復(fù)后，再將具體執(zhí)行情況及批復(fù)情況向縣人大常委會報告。

三、2010年財政預(yù)算執(zhí)行的主要措施

（一）以促增長為核心，努力增強(qiáng)地方財政實(shí)力

一是大力培植財源。堅持和完善財稅激勵與引導(dǎo)機(jī)制。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)煙葉稅281萬元全額獎勵給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和煙草公司，用于扶持全縣煙葉生產(chǎn)；按縣招商引資政策，將工業(yè)園區(qū)企業(yè)稅收地方所得部分獎勵給引進(jìn)單位，以調(diào)動全縣各單位招商引資的積極性，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；撥付財政貼息資金210萬元，鼓勵符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)發(fā)展，支持企業(yè)技改和工業(yè)園建設(shè)；致力加大財源建設(shè)投入。全年共撥付“三區(qū)”建設(shè)資金21697萬元，其中：工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金4151萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出10553萬元，住房保障支出3482萬元。撥付招商引資經(jīng)費(fèi)173萬元。在盡量擠出財政性資金用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的同時，積極引導(dǎo)和鼓勵有償資金向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方向聚集。全縣各融資平臺融資5.5億元，土地收儲中心融資3000萬元。全年共發(fā)放小額擔(dān)保貸款750萬元。用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)方向的資金巨幅增長，是有史以來規(guī)模最大、增幅最高的年份。與此相對應(yīng)，全縣的財源建設(shè)取得了明顯成效：國稅納稅企業(yè)戶數(shù)達(dá)419戶，比上年增加88戶，增長26.6%；全縣納稅總額在1000至2000萬元的企業(yè)達(dá)7家，比上年增4家。

二是致力加強(qiáng)收入征管。充分發(fā)揮財政部門在收入管理中的組織協(xié)調(diào)作用，積極加強(qiáng)財稅庫之間的協(xié)作與聯(lián)系，定期組織收入分析、調(diào)研活動，牢牢把握收入進(jìn)度；實(shí)行財稅庫信息共享工作機(jī)制，適時掌握稅收征管、入庫中存在的問題。大力推進(jìn)收入精細(xì)化管理，財稅部門創(chuàng)新和完善了一系列行之有效的征管措施，不斷提升精細(xì)化管理水平，如：通過對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源的專人管理工作機(jī)制，及時掌握納稅人生產(chǎn)經(jīng)營和稅收征管動態(tài)，妥善協(xié)調(diào)、解決遇到的各種情況和問題，保障重點(diǎn)稅源的及時、足額入庫。2010年，煙廠繳納國稅稅收16065萬元，比上年的13736萬元增加2329萬元，增長17%，比年初預(yù)算增幅高出7個百分點(diǎn)，為全縣財政收入的高速增長奠定了良好的基礎(chǔ)。石吉高速公路稅收3667萬元，比上年的1800萬元增加1867萬元，增長1.04倍。財政部門通過建立和完善宗地臺帳、逐筆核實(shí)土地出讓成本，共收取國有土地使用權(quán)出讓金收入等土地收入10081萬元，比上年的1514萬元增收8567萬元，增長5.7倍。

（二）以關(guān)注民生為重點(diǎn)，努力增強(qiáng)公共財政保障能力

一是大力保障干部職工待遇。2010年津補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)達(dá)1萬元，比上年提高1000元，全縣共計增支1619萬元。在盡量擠出資金增加干部職工津補(bǔ)貼水平的同時，不斷擴(kuò)大工資統(tǒng)發(fā)面，財政統(tǒng)發(fā)工資人數(shù)達(dá)12114人，年統(tǒng)發(fā)工資額2.76億元，使全縣絕大部分財政供養(yǎng)人員工資納入了縣財政統(tǒng)發(fā)范圍，保障了干部職工工資的及時、足額撥付，工資發(fā)放的長期保障機(jī)制逐步形成。

二是繼續(xù)加大社會保障投入。嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)各項(xiàng)社保政策。全年社會保障支出21600萬元，同比增支3629萬元，增長20.2%，有效改善了困難群眾生產(chǎn)、生活條件，促進(jìn)了社會和諧。落實(shí)85周歲以上3800人發(fā)放高齡補(bǔ)貼資金434萬元，落實(shí)遺體免費(fèi)火化300萬元，落實(shí)提高城市困難群眾生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)增加200萬元，擴(kuò)大了醫(yī)保范圍，將農(nóng)、林、水困難職工納入醫(yī)保范圍，增加資金100萬元；重點(diǎn)支持了以基本藥物制度改革為重點(diǎn)的醫(yī)療衛(wèi)生體制改革,支付縣級配套資金220萬元；購買公益性崗位補(bǔ)貼增支300萬元。此外，認(rèn)真做好廉租補(bǔ)貼發(fā)放工作，按政策為全縣511戶居民發(fā)放廉租補(bǔ)貼18.8萬元，撥付廉租住房建設(shè)補(bǔ)貼250萬元。

三是統(tǒng)籌社會事業(yè)全面發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育保障機(jī)制，落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革資金7153萬元，安排義務(wù)教育績效工資7608萬元；繼續(xù)實(shí)施中小學(xué)校舍安全工程；繼續(xù)加大對基本公共服務(wù)的投入。

四是貫徹落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策。認(rèn)真做好惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”工作，通過“一卡通”發(fā)放糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼等18大項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼共計22256萬元，惠及全縣15萬農(nóng)戶確保好事做好，實(shí)事做實(shí)，使廣大人民群眾實(shí)實(shí)在在地享受到國家政策的好處。認(rèn)真落實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險，財政投入補(bǔ)貼資金對全縣173頭能繁母豬的投保工作，積極化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險；認(rèn)真做好家電下鄉(xiāng)、汽車摩托車下鄉(xiāng)工作，確保政策執(zhí)行到位，大力拉動農(nóng)村消費(fèi)。全縣補(bǔ)貼備案購買家電及汽車、摩托車農(nóng)戶35919戶，備案購買各類家電31821臺，汽車、摩托車16052輛。縣本級安排新農(nóng)村建設(shè)資金1900萬元，有力地改善了農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。

（三）以改革創(chuàng)新為動力，大力促進(jìn)公共財政體系建設(shè)

立足財政體制改革創(chuàng)新，加快財政改革步伐。一是全面推進(jìn)部門預(yù)算編制改革。在上年度基礎(chǔ)上，將部門預(yù)算涵蓋了縣直行政事業(yè)單位150個預(yù)算單位，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度和約束力；二是在鞏固上年度國庫集中收付制度改革試點(diǎn)成果的基礎(chǔ)上，今年重點(diǎn)圍繞擴(kuò)大國庫集中收付制度改革廣度和深度的要求，擴(kuò)大了國庫集中收付制度改革的單位范圍和納入國庫集中支付的資金范疇，并將改革實(shí)施到所有的二級預(yù)算單位，努力朝著“橫向到邊、縱向到底”的目標(biāo)進(jìn)行中。三是加強(qiáng)了政府非稅收入的管理改革。全力推進(jìn)財政電子化票據(jù)改革，將全縣執(zhí)收執(zhí)罰單位全部實(shí)行電子化票據(jù)執(zhí)收執(zhí)罰，規(guī)范執(zhí)收執(zhí)法行為，促進(jìn)文明執(zhí)法、依法征收、應(yīng)收盡收。四是在繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的同時，積極探討政府采購環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新，大力推進(jìn)政府采購專家?guī)旖ㄔO(shè)。全年共完成政府采購資金5299萬元，節(jié)約資金677萬元，資金節(jié)約率達(dá)11.3%。

（四）以精細(xì)化管理為目標(biāo)，致力提高財政管理水平

一是繼續(xù)加強(qiáng)了財政支出管理。嚴(yán)格控制人、車、會、話等一般性支出，全面推進(jìn)部門預(yù)算管理，不斷規(guī)范資金分配和撥付程序。同時，加大了財政支出管理的調(diào)研，向政府提交各單位用款建設(shè)意見826份，為政府決策提供詳實(shí)依據(jù)。

二是嚴(yán)把項(xiàng)目資金管理關(guān)。一方面嚴(yán)格按照專款專用的要求，繼續(xù)實(shí)行財政扶貧等專項(xiàng)資金實(shí)行報帳制管理，確保資金的規(guī)范使用；另一方面，在明晰責(zé)任主體的前提下，加強(qiáng)了對財政性資金基建項(xiàng)目及縣重點(diǎn)工程資金的評審、審核，逐步形成了“先評審、后審批，先審核、后撥款”的工作機(jī)制。2010年，項(xiàng)目單位送審造價為36573萬元，財政審核后造價為35047萬元，財政預(yù)算審查核減基建款1525萬元，資金核減率4.2%。

三是在細(xì)致測算公務(wù)員津補(bǔ)貼基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的同時，出臺了2010年公務(wù)員津補(bǔ)貼實(shí)施辦法，建立了人事、組織、編辦、財政共同審核的公務(wù)員津補(bǔ)貼發(fā)放機(jī)制。

（五）以強(qiáng)化監(jiān)管為著力點(diǎn)，努力提高財政資金使用效益

一是加強(qiáng)了財政資金的監(jiān)督管理。堅持加強(qiáng)財政監(jiān)督與規(guī)范財政管理、推進(jìn)財政改革相結(jié)合，不斷改進(jìn)財政監(jiān)督的方式方法， 在加強(qiáng)財政資金規(guī)范性、安全性監(jiān)督的基礎(chǔ)上，突出有效性監(jiān)督。通過工資統(tǒng)發(fā)、政府采購、基建專戶直撥、資金直補(bǔ)以及財政扶貧資金報帳制管理等辦法，財政直接支付資金達(dá)6.3億元，占一般預(yù)算支出的45.7%，實(shí)現(xiàn)了財政監(jiān)督由事后向事前、事中、事后的全過程監(jiān)督的轉(zhuǎn)變。同時，重點(diǎn)關(guān)注涉及人民群眾切身利益的新農(nóng)村建設(shè)、林業(yè)改制等支出的監(jiān)管，保證資金的專款專用，提出高資金使用效益；二是加強(qiáng)了會計管理和監(jiān)督。重點(diǎn)抓了會計基礎(chǔ)、會計隊(duì)伍、會計法制三方面的工作，規(guī)范了行業(yè)行為，提高了會計隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德水平和會計信息質(zhì)量。

四、2011年全縣財政總預(yù)算和縣本級預(yù)算（草案）

按照《預(yù)算法》中“各級政府預(yù)算，應(yīng)當(dāng)參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況和本年度收支預(yù)測編制”和“不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)”的規(guī)定，根據(jù)2011年全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展初步計劃，2011年全縣財政總預(yù)算及縣本級預(yù)算草案安排如下：

（一）2011年全縣財政總預(yù)算草案

2011年我縣財政總收入安排72000萬元，比上年決算數(shù)增長21.6%。其中，一般預(yù)算收入40010萬元，比上年決算數(shù)增長25%。

一般預(yù)算收入主要收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況是：

工商稅收27015萬元；

農(nóng)業(yè)三稅2700萬元；

企業(yè)收入2390萬元；

罰沒收費(fèi)及其他收入6347萬元；

專項(xiàng)收入1558萬元。

上述一般預(yù)算收入，加中央稅收返還和上級財政結(jié)算補(bǔ)助，減去上解上級支出，2011年全縣當(dāng)年預(yù)計可用財力為81170萬元。

㈡2011年縣本級預(yù)算草案

2011年縣本級一般預(yù)算收入39316萬元，比上年決算數(shù)增長26.9%。其中：工商稅收27015萬元；農(nóng)業(yè)三稅2370萬元，企業(yè)收入2390萬元；罰沒收費(fèi)及其他收入5983萬元；專項(xiàng)收入1558萬元。   

縣本級一般預(yù)算收入，加上稅收返還和上級財政結(jié)算補(bǔ)助，減去上解支出，2011年縣本級預(yù)算可用財力為74980萬元，2011年縣本級預(yù)算支出安排74980萬元，預(yù)算收支平衡。

主要支出項(xiàng)目安排情況是：

一般公共服務(wù)支出7833萬元；國防支出103萬元,公共安全支出3142萬元；教育支出19192萬元；科學(xué)技術(shù)支出93萬元；文化體育傳媒支出531萬元；社會保障和就業(yè)支出9302萬元;醫(yī)療衛(wèi)生支出3578萬元;環(huán)境保護(hù)支出5443萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1610萬元;農(nóng)林水事務(wù)支出3040萬元;交通運(yùn)輸支出429萬元;資源勘探電力信息等事務(wù)支出384萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出124萬元;金融監(jiān)管等事務(wù)支出300萬元;國土資源氣象等事務(wù)支出525萬元;糧油物資儲備管理事務(wù)支出367萬元;預(yù)備費(fèi)300萬元;其他支出20879萬元。其他支出中，包括預(yù)留統(tǒng)一津補(bǔ)貼縣財政兜底4600 萬元、公共財政政策縣配套2000萬元，增人增資360萬元、進(jìn)檔增資300萬元、財政應(yīng)急保障經(jīng)費(fèi)300萬元、償還債務(wù)140萬元。

以上2011年全縣財政收支預(yù)算草案中所列財政支出預(yù)算，為預(yù)計當(dāng)年財力安排的支出數(shù)，不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和年度執(zhí)行中上級補(bǔ)助的專項(xiàng)資金支出安排數(shù)。

五、銳意改革，勤勉務(wù)實(shí)，確保完成2011年財政預(yù)算任務(wù)

2011年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的開局之年、起步之年，做好全年的財政工作，對于有效克服前進(jìn)道路上的各種困難，實(shí)施全縣經(jīng)濟(jì)社會和諧穩(wěn)定至關(guān)重要。我們將緊緊圍繞縣委、縣政府確定“十二五”規(guī)劃的總體要求，克難求進(jìn)、乘勢而為。2011年全縣財政工作總體思路是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)積極的財政政策，緊扣縣委、縣政府確定的各種工作任務(wù)，進(jìn)一步落實(shí)“保增長、重民生、促發(fā)展”的各項(xiàng)政策措施，在扶持企業(yè)發(fā)展的同時，突出收入征管的薄弱環(huán)節(jié)和工作重點(diǎn)，保持收入增幅與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)；進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障三農(nóng)、教育、衛(wèi)生、社保等民生支出，加大節(jié)能減排、環(huán)境整治和自主創(chuàng)新等投入力度，積極支持各類財源項(xiàng)目建設(shè)；進(jìn)一步深化財政改革，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理和專項(xiàng)資金監(jiān)督，提高資金使用效益，維護(hù)公正有序的財經(jīng)秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會和諧穩(wěn)定。

圍繞上述財政工作的總體思路，2011年將著重落實(shí)好“四個三、一個長期堅持”的工作措施：

（一）突出三個大力支持，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展

一是大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。綜合運(yùn)用各種財政政策措施，大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)和財政發(fā)展支撐力。按照比較優(yōu)勢的原則，堅持以龍頭企業(yè)為核心，加快完善產(chǎn)業(yè)配套，推動產(chǎn)業(yè)集聚。進(jìn)一步明確工業(yè)發(fā)展資金、中小企業(yè)發(fā)展資金、科技三項(xiàng)費(fèi)用等投入重點(diǎn)和投入方向。堅持用發(fā)展工業(yè)的理念謀劃農(nóng)業(yè)，在穩(wěn)定糧食生產(chǎn)的同時，繼續(xù)大力支持果業(yè)、油茶、生豬、工業(yè)原料林等四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，以及灰鵝、肉兔、制種、煙葉等四大特色產(chǎn)業(yè)，積極引導(dǎo)和培育農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的發(fā)展壯大。把農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)作為推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來抓。

二是大力支持載體建設(shè)。重點(diǎn)推進(jìn)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移載體建設(shè)，按照主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)“三配套”思路，完善園區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施和配套項(xiàng)目建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策，逐步由微觀投入向宏觀引導(dǎo)轉(zhuǎn)變，由單純扶持項(xiàng)目向建設(shè)平臺并重轉(zhuǎn)變，為企業(yè)搭建落地載體平臺、優(yōu)質(zhì)服務(wù)平臺、便捷融資平臺、先進(jìn)科技平臺。同時，繼續(xù)大力支持“以完善城市功能、提升城市品位方面一批重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，大力支持和積極推動以旅游為龍頭的三產(chǎn)服務(wù)快速發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展打造良好環(huán)境條件。

三是大力支持企業(yè)發(fā)展。不斷完善財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，充分運(yùn)用財稅杠桿的導(dǎo)向作用，培養(yǎng)和壯大支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)。更多地利用財政補(bǔ)貼、貸款貼息、以獎代補(bǔ)、擔(dān)保扶持等手段，放大財政資金的“乘數(shù)效應(yīng)”。

（二）強(qiáng)化三項(xiàng)工作機(jī)制，確保財政收入穩(wěn)定增長

一是強(qiáng)化激勵機(jī)制。繼續(xù)完善收入目標(biāo)考評和考核獎懲辦法，建立分工明確、責(zé)任落實(shí)的工作機(jī)制。

二是強(qiáng)化協(xié)作機(jī)制。重點(diǎn)完善財稅庫聯(lián)席會議、社會綜合治稅、信息共享等制度，強(qiáng)化稅收計劃考核，抓好稅收均衡入庫。同時，充分發(fā)揮財政部門在組織收入中的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，強(qiáng)化對收入執(zhí)行進(jìn)度的分析和監(jiān)控，加強(qiáng)稅源調(diào)查和結(jié)構(gòu)分析，提高組織收入的預(yù)見性和主動性，確保經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢及時轉(zhuǎn)化為財政優(yōu)勢。

三是強(qiáng)化法制機(jī)制。按照建設(shè)法制型財政要求，嚴(yán)格依法理財治稅，認(rèn)真執(zhí)行稅收法律法規(guī)，嚴(yán)厲打擊偷逃漏稅行為。同時，妥善處理好營造寬松財稅環(huán)境與公平稅負(fù)的關(guān)系，加強(qiáng)重點(diǎn)稽查，強(qiáng)化礦產(chǎn)品、建材、房地產(chǎn)、車輛等稅源征管，挖掘稅源潛力，提高稅收征管效率，促進(jìn)稅收穩(wěn)定增收。

（三）狠抓三個關(guān)鍵，顯著提高財政保障水平

一是抓住保障民生優(yōu)先這個關(guān)鍵，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障和改善民生，不斷提高民生支出占財政支出的比重。不折不扣地落實(shí)好民生工程等公共財政政策。今年，要在以前年度公共財政政策的基礎(chǔ)上，繼續(xù)集中財力實(shí)施新一輪的民生工程。重點(diǎn)圍繞省財政廳實(shí)施70項(xiàng)公共財政政策，以及縣委、縣政府確定事關(guān)國計民生的60件實(shí)事，按照“量力而行、盡力而為、統(tǒng)籌兼顧、可持續(xù)發(fā)展”要求，抓好落實(shí)。同時，要在鞏固以前年度民生工程政策的基礎(chǔ)上，從拓寬公共財政覆蓋面和提高公共財政保障水平兩個方面尋求新的突破。一方面積極向上爭取民生項(xiàng)目資金，努力爭取各級財政加大對我縣的財力傾斜；另一方要確保新增財力的2/3投向教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域，通過整合資源、集中財力，著力解決好涉及農(nóng)村水利、交通、電力、安全飲水、養(yǎng)老等突出問題，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。同時，認(rèn)真落實(shí)好擴(kuò)大就業(yè)和促進(jìn)就業(yè)的各項(xiàng)財稅政策，把保障和改善民生作為公共財政的優(yōu)先方向。使人民群眾在發(fā)展中得實(shí)惠，使社會在和諧中求進(jìn)步。

二是抓住增收與節(jié)支并重這個關(guān)鍵，今年，財政收支緊張的矛盾加劇。直接從財政收入上看，再生資源企業(yè)退稅政策到期，增值稅留抵稅金增加等政策性減收，以及國家貨幣政策趨緊，房地產(chǎn)行業(yè)調(diào)控力度加大等政策影響。特別是財政支出方面，出臺了新的公共財政政策，以及落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)投入“三個增長”規(guī)定，都需要大量的新增資金。為此，要堅持厲行節(jié)約，嚴(yán)格落實(shí)中央和省市有關(guān)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，堅決反對鋪張浪費(fèi)，勤儉辦一切事業(yè)。從緊編制部門預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算執(zhí)行中的調(diào)整和追加，努力壓縮人、車、會、公務(wù)接待等一般性支出，實(shí)現(xiàn)一般性支出零增長，努力降低行政成本，進(jìn)一步集中財力促發(fā)展，集中財力保民生。

三是抓管理增效益這個關(guān)鍵。要緊扣財政科學(xué)化精細(xì)化管理的總體要求，不斷探索和完善管理手段和方式，高效開展財政監(jiān)督和財政管理，切實(shí)提高財政管理效益，用科學(xué)化的方式管理財政資金。一方面要加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的機(jī)制。重點(diǎn)加強(qiáng)對重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程的跟蹤分析，嚴(yán)格實(shí)行重點(diǎn)項(xiàng)目事前預(yù)算、事中監(jiān)督、事后審計制度，充分發(fā)揮財政投資評審職能，主動前移財政投資項(xiàng)目評審關(guān)口，全面掌握項(xiàng)目投資和工程進(jìn)展情況，有效控制政府重大項(xiàng)目支出；另一方面要大力探索推進(jìn)財政支出績效評價機(jī)制。引入績效預(yù)算與績效監(jiān)督相結(jié)合的機(jī)制，注重支出績效評價結(jié)果運(yùn)用，逐步形成以績效評價結(jié)果為導(dǎo)向的財政資金使用新模式。完善績效評價體系，爭取在支出績效評價結(jié)果的報告和應(yīng)用上有新突破。

（四）重點(diǎn)推進(jìn)三項(xiàng)改革，不斷提高財政管理水平

圍繞基本公共服務(wù)均等化取向，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)財政各項(xiàng)改革，不斷完善財政體制和機(jī)制的建設(shè)，不斷提高依法理財、科學(xué)理財、透明理財?shù)乃健Ｒ皇庆柟毯屯晟茋鴰旒兄Ц杜c會計集中核算有效結(jié)合、部門預(yù)算等預(yù)算、國庫制度改革成果。特別是部門預(yù)算工作，要抓住全省統(tǒng)一規(guī)范部門預(yù)算編制軟件的契機(jī)，繼續(xù)完善預(yù)算編制方法，細(xì)化基本支出和項(xiàng)目支出預(yù)算編制，健全機(jī)制和流程。今年，除教育收費(fèi)外的預(yù)算外收入全部納入預(yù)算管理，提高預(yù)算編制的完整性和透明度。

二是大力推進(jìn)非稅收入管理方式的改革。要深化執(zhí)收執(zhí)罰部門收支完全脫鉤改革，要通過規(guī)范操作程序，健全規(guī)章制度，保障收支脫鉤后執(zhí)收執(zhí)罰部門維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需資金。要不斷完善電子票據(jù)管理后相關(guān)制度建設(shè)，力求做到方便快捷、盡善盡美。

三是深化農(nóng)村綜合改革。擴(kuò)大村級公益事業(yè)“一事一議”財政獎補(bǔ)范圍，繼續(xù)完善惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放渠道，力求發(fā)放率和發(fā)放項(xiàng)目兩個100%。

（五）長期不懈地加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，努力提升服務(wù)效能

建立健全運(yùn)轉(zhuǎn)有序、規(guī)范高效的財政行政服務(wù)體系；圍繞激發(fā)整個干部隊(duì)伍的活力與創(chuàng)造力，進(jìn)一步健全科學(xué)合理的財政干部考核評價體系；以建設(shè)學(xué)習(xí)型財政部門為目標(biāo)，著力增強(qiáng)財政干部綜合能力和素質(zhì)；增強(qiáng)大局意識、創(chuàng)新意識、服務(wù)意識和責(zé)任意識，進(jìn)一步改進(jìn)作風(fēng)，提高工作效率；加強(qiáng)廉政教育，強(qiáng)化權(quán)力制衡與監(jiān)督，努力構(gòu)建財政廉政建設(shè)長效機(jī)制；大力建設(shè)“效率·溫馨”的財政文化，打造嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)、勤政廉潔、團(tuán)結(jié)和諧、依法理財?shù)呢斦刹筷?duì)伍。

各位代表：完成2011年的財政預(yù)算任務(wù)光榮而艱巨。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政府的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，開拓創(chuàng)新、克難求進(jìn)，化工作壓力為趕超動力，全面落實(shí)本次大會的各項(xiàng)決議，為加快構(gòu)建和諧興國，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會趕超式發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！